Льготы по налогу для пенсионеров

Слово «налог» у большинства людей вызывает лёгкую дрожь и желание внезапно стать финансово невидимым. Но если вы — пенсионер, то у вас есть хорошие новости. Государство иногда бывает не только строгим, но и справедливым, и в случае с имущественными налогами — даже щедрым. В этой статье разберём, какие льготы по налогу положены пенсионерам, как ими пользоваться и когда не надо платить вовсе. Всё по-честному, по-человечески и без бухгалтерской скороговорки.

Какие налоги вообще платят пенсионеры

Первым делом давайте определимся с тем, о чём вообще идёт речь. У пенсионеров, как и у всех, могут быть разные источники доходов и имущества. Но если говорить о стандартных налогах, которые касаются обычного человека на пенсии, то чаще всего речь идёт про:

• Налог на имущество физических лиц (то есть квартиры, дома, гаражи).

• Земельный налог.

• Транспортный налог (да-да, если есть «ласточка» в гараже — придётся вспомнить о ней не только по выходным).

И вот тут начинается самое интересное: на некоторые из этих налогов у пенсионеров есть законные льготы. Главное — знать, как и где их получить.

Самое главное: налог на имущество

Это тот самый налог, который приходит в конце года и вызывает лёгкое раздражение, особенно если у вас две квартиры, дача и гараж. Хорошая новость: пенсионеры по этому налогу получают льготу в виде полной освобождения от налога на один объект каждого вида.

Что это значит по-простому:

• Есть у вас квартира — налог платить не надо.

• Есть дача — и её можно оформить под льготу.

• Гараж — тоже может быть включён в эту налоговую поблажку.

Но если у вас две квартиры — за одну платить не будете, а за вторую налог придёт.

Что важно знать, чтобы не попасть впросак

Льгота не назначается автоматически. То есть никто не будет вам звонить из налоговой с криком: «Вы пенсионер, срочно приходите за подарком!» Нет. Чтобы вам не начисляли налог на квартиру, вы должны:

• Подать заявление в налоговую инспекцию.

• Приложить копию пенсионного удостоверения или справку из ПФР.

• Указать, на какой объект вы хотите применить льготу (если их несколько одного типа).

Вот тут, кстати, многие промахиваются. Думают: ну я же пенсионер, государство само всё знает. А государство-то и не в курсе. И продолжает присылать счета. Так что без заявления — никуда.

Что входит в льготные объекты

Список достаточно широкий. Пенсионер может не платить налог на:

• Жилой дом.

• Квартиру или комнату.

• Хозяйственное строение (до 50 м²), если оно находится на участке, предназначенном для ведения личного подсобного или дачного хозяйства.

• Гараж или машино-место.

Но, как уже сказано выше, только по одному объекту каждого типа.

То есть если у вас, допустим, две квартиры и два гаража — вы можете выбрать одну квартиру и один гараж, на которые не будет начислен налог. Остальное — по полной программе, извините.

Льготы по земельному налогу

Вот тут всё немного иначе. Земельный налог устанавливается местными властями, и поэтому в каждом регионе могут быть свои правила. Но на уровне всей страны действует базовая льгота: пенсионерам положен вычет из налоговой базы на 600 квадратных метров одного земельного участка.

Переведём на человеческий: если у вас есть участок 10 соток, то налог будете платить только за 4 сотки. А за 6 — не надо. Это тоже ощутимая экономия, особенно если налоговая ставка бодренькая.

И да, снова важный момент: льготу надо оформить. Сама она не прилетит.

Транспортный налог: сюрприз без радости

Вот тут пенсионеров часто ждёт неожиданность. Многие думают, что как только они выходят на пенсию, то сразу перестают платить за машину. А вот и нет.

Транспортный налог устанавливают регионы. В одних регионах пенсионеры освобождены от налога на машины мощностью до определённого количества лошадиных сил (например, до 100 или 150). В других — никакой льготы вообще нет. А где-то льгота есть, но только для машин старше 10 лет или только одного автомобиля.

Поэтому тут совет простой: загляните на сайт вашей налоговой или позвоните в местную инспекцию. И не верьте соседу Васе, который сказал, что «мы тут все не платим». Он может ошибаться — и тогда вместо него платить будете вы.

Можно ли получить льготы сразу на всё?

Условно — да. На один дом, одну квартиру, один гараж, один земельный участок и одну машину (если регион даёт такую возможность) — льготы можно получить. Главное — чётко понимать, на что вы хотите применить налоговую поблажку, и не путать категории.

Если у вас, например, два гаража, то надо выбрать тот, где налог выше — и указать его в заявлении. Звучит очевидно, но люди иногда подают на тот, где налог копеечный, а по второму получают платёжку с пятью нулями.

А если вы не подавали заявление раньше?

Допустим, вам уже 70, а вы всё это время платили налог на квартиру. Что теперь — проститься с деньгами? Не обязательно. Вы можете подать заявление и вернуть переплату за последние три года. Да-да, налоговая вернёт излишне уплаченные суммы, если вы предоставите:

• Заявление на возврат.

• Копию пенсионного удостоверения.

• Документы на недвижимость.

Конечно, не за 10 лет назад, но за три — вполне реально. Деньги либо зачислят на ваш счёт, либо учтут как переплату в следующем налоговом периоде.

Пенсионеры с доходом: надо ли платить НДФЛ?

Ещё один популярный вопрос — а что, если пенсионер продолжает работать или сдает квартиру в аренду? Вот тут льгот нет. Если вы получаете доход — будь то зарплата, гонорары, аренда, — налог 13% никто не отменял.

Да, вы пенсионер, да, с заслуженным отдыхом, но закон один для всех: есть доход — плати. Исключение — разве что доход от продажи недвижимости, если вы владеете ей более 5 лет.

Так что сдача квартиры или подработка в школе — это всё налогооблагаемое. Подавать декларацию 3-НДФЛ надо. Иначе налоговая может прийти сама. Без звонка.

Маркированный блок, чтобы запомнилось

• Льготы по налогу на имущество — освобождение от налога на один объект каждого вида.

• Земельный налог — вычет 600 кв. м. с одного участка.

• Транспортный налог — по-разному в каждом регионе, надо уточнять.

• Льгота не назначается автоматически — обязательно подавайте заявление.

• Переплату за прошлые годы можно вернуть — но только за три года.

Как подать заявление на льготу

Вы можете сделать это несколькими способами:

• Лично — прийти в налоговую инспекцию с паспортом и пенсионным удостоверением.

• Через МФЦ — удобно, но дольше.

• Через Личный кабинет налогоплательщика — если вы дружите с компьютером.

Заявление подаётся один раз. Если вы его уже подавали — не нужно делать это снова каждый год. Но если вы купили новую квартиру или поменяли гараж — нужно обновить сведения.

А что делать, если налог всё равно начислили?

Бывает. Даже если вы всё сделали правильно, налоговая может не успеть обработать заявление или просто ошибиться. В таком случае:

• Обратитесь в инспекцию с заявлением о перерасчёте.

• Приложите копии поданных ранее документов.

• Проверьте, применена ли льгота именно к тому объекту, который вы указывали.

Лучше сделать это до наступления срока уплаты налога — так не будет пени и нервов.

И напоследок — про дачные кооперативы

Если у вас участок в СНТ и на нём стоит домик, то налоги начисляются отдельно на землю и отдельно на строение. Так вот, строение может попасть под льготу, если оформлено как жилой дом. Если это «хозблок» — увы, не получится. А земля — да, на неё будет действовать вычет 600 кв. м.

Так что если вы живёте на даче круглый год, может быть смысл перевести её в категорию жилого дома — и спокойно пользоваться всеми положенными льготами.

Вместо выводов: не ленитесь и не бойтесь

Пенсия — это не только про аптеку и телевизор. Это ещё и про грамотный подход к своим финансам. Государство готово дать налоговые льготы — просто возьмите их. Подайте заявление, разберитесь в правах, наведите порядок в бумагах. Да, немного хлопотно, но зато вы сохраните приличную сумму. А она, как говорится, в хозяйстве пригодится — хоть на новый забор, хоть на поездку в санаторий.

И пусть слово «налог» вас больше не пугает. Особенно если рядом с ним стоит слово «льгота».