Как получить налоговый вычет при покупке жилья

10 минут чтения

Покупка квартиры — это, знаете ли, не только сверление стены под телевизор, драки с соседями за парковку и споры с дизайнером, почему диван не влезает. Это ещё и повод вернуть деньги от государства. Да, вы не ослышались — можно законно и без взяток получить от родной налоговой до 650 тысяч рублей. Просто так. Ну, почти просто. Придётся немножко пописать бумажки, разобраться, что куда нести, и не забыть про сроки. А в остальном — всё по-честному. Главное — не бояться словосочетания «налоговый вычет». Это не страшилка, а ваш шанс взять от жизни чуть больше. Давайте разберёмся, как же правильно всё оформить, чтобы государство вам ещё и спасибо сказало (ну или хотя бы не отказало).

Что такое налоговый вычет при покупке жилья

Для начала — без зауми и нудных определений. Налоговый вычет — это когда государство возвращает вам часть налогов, которые вы уже заплатили. То есть не кто-то что-то вам дарит, а просто возвращает ваше. Работаете? Получаете белую зарплату? Значит, с вас удерживают 13% НДФЛ. Вот с этих денег вам и вернут, но только если вы купили жильё.

Максимум, что можно вернуть:

До 260 000 рублей с суммы покупки (если квартира стоит не больше 2 миллионов рублей, а если больше — всё равно максимум 2 миллиона идёт в расчёт).
До 390 000 рублей с процентов по ипотеке (если жильё покупалось в кредит).

Итого — 650 тысяч. Неплохо, правда? Не миллионы, конечно, но на ремонт в ванной или кухню ИКЕА — хватит.

Кто вообще имеет право на вычет

Не каждый встречный-поперечный может прийти в налоговую и сказать: «Давайте мои деньги назад». Нужны основания. Вот вы их и посмотрите. Условия, как говорится, просты и беспощадны:

Вы должны быть гражданином РФ или хотя бы налоговым резидентом (жить в России не меньше 183 дней в году).
У вас должна быть белая зарплата или другой доход, с которого платится НДФЛ 13%. Фрилансеры без ИП и зарплаты мимо кассы — мимо.
Вы должны быть собственником купленного жилья. То есть у вас должно быть свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН. Просто быть прописанным — недостаточно.
Вы не получали вычет раньше. Или получали не на всю сумму. Повторно его никто не даст — только в пределах одного лимита (2 миллиона на жильё и 3 миллиона на проценты).
Жильё не было куплено у родственников. Да-да, государство не верит в «продал бабушке, потом купил у неё обратно» — такие схемы не пройдут.

Если вы под эти пункты подходите — поздравляю. Дорога к вычету для вас открыта.

Какие виды жилья подходят под вычет

Здесь, к счастью, фантазия налоговой не сильно ограничена. Главное — чтобы жильё соответствовало критериям:

Новостройка, готовая квартира или комната в России.
Частный дом или таунхаус тоже подойдут.
Квартира по ДДУ (договору долевого участия) — тоже можно.
Главное — чтобы вы стали собственником, а не просто сняли жильё или взяли в аренду на 100 лет.

Можно даже купить долю в квартире, и получить вычет на неё. Например, если вы купили 1/2 в трёшке у кого-то — всё равно получите вычет. Но только на свою долю, не больше.

Как оформить налоговый вычет: варианты действий

Тут вам государство даёт выбор — хотите сами оформляйте, хотите — пусть работодатель поможет. А хотите — идите в налоговую с декларацией и ждите. Смотрите, что вам ближе по духу.

Вариант первый — через налоговую инспекцию (ФНС)
Это самый традиционный путь. Подходит тем, кто готов подождать, но хочет вернуть сразу крупную сумму — за предыдущий год. Вот как это делается:

Собираете документы (о них ниже).
Подаёте декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет на сайте налоговой или лично.
Ждёте — налоговая проверяет документы до 3 месяцев, потом ещё в течение месяца возвращает деньги.

То есть реально деньги придут через 4 месяца. Бывает и быстрее, если повезёт, а бывает — с приключениями и письмами.

Вариант второй — через работодателя
Если вы не хотите ждать и желаете сразу платить меньше налогов — можно получить вычет через работу. Для этого:

Берёте в налоговой уведомление о праве на вычет.
Отдаёте его в бухгалтерию.
И вам просто не будут удерживать 13% с зарплаты до тех пор, пока лимит не исчерпан.

Это удобно — деньги не уходят в налоговую, а сразу остаются у вас в кармане. Но единовременно ничего не вернут — экономия будет ежемесячная.

Вариант третий — через электронные сервисы
Если вы любите всё делать онлайн, можно использовать Госуслуги или личный кабинет на сайте налоговой. Там же можно загрузить документы, следить за статусом и не выходить из тапочек. Это особенно удобно для тех, кто в другом городе, или просто не любит стоять в очереди с бабушками.

Какие документы понадобятся

Вот тут начинается самое весёлое. Бумажек потребуется немало, но ничего сверхъестественного. Главное — собрать всё аккуратно, не перепутать и не потерять по пути к налоговой. Берите сразу папочку, степлер, и начинайте собирать:

Паспорт и ИНН.
Договор купли-продажи или ДДУ.
Акт приёма-передачи, если квартира в новостройке.
Выписка из ЕГРН — как доказательство, что вы теперь собственник.
Платёжные документы: квитанции, расписки, выписки из банка — всё, что доказывает факт оплаты.
Справка 2-НДФЛ от работодателя за тот год, за который подаёте вычет.
Декларация 3-НДФЛ (можно заполнить в личном кабинете на сайте ФНС).
Если вы возвращаете проценты по ипотеке — нужен кредитный договор и справка от банка о выплаченных процентах.

Если квартира оформлена на вас и супруга — приложите свидетельство о браке и напишите заявление, кто из вас будет получать вычет. Можно поделить пополам, можно одному — как решите.

А если квартира в ипотеку?

Отдельная песня. Потому что кроме вычета на саму стоимость жилья, вы можете вернуть ещё деньги с процентов, уплаченных банку. Но только если это действительно ипотека — кредит на покупку недвижимости.

Максимум — с 3 миллионов рублей процентов, то есть можно вернуть до 390 000 рублей. Но не забывайте: это отдельный лимит, и его можно использовать один раз в жизни.

Сначала вы получаете вычет на покупку жилья, потом — на проценты. То есть одновременно всё не вернуть. Но начать можно сразу оба оформлять — государство потом само разберётся, в каком порядке отдавать деньги.

Есть ли подвохи и подводные камни

А вы как думали? Конечно, есть. Это же налоговая, не детский утренник.

Вот на что стоит обратить внимание:

Если вы купили квартиру у родственника — вычет не дадут. Родственники — это супруги, родители, дети, братья, сёстры. Если у вас сделка «по кругу» — забудьте.
Если у вас нет дохода с НДФЛ — вычет не получите. Например, если вы самозанятый или в декрете. Но можно перенести право на супруга.
Если вы получили квартиру по договору мены, с доплатой — тоже могут отказать. Придётся доказывать, что это была покупка.
Если квартиру купили за 6 миллионов, а вычет только на 2 — всё равно вернут максимум 260 000. Остальное — уже не возвращается.
Если вы уже использовали вычет на полную сумму — второй раз не дадут. Даже если вторая квартира в два раза дороже.

Так что смотрите внимательно, не считайте чужие квартиры и не стройте розовых замков без калькулятора.

Можно ли оформить вычет за прошлые годы

Можно. Причём за три года сразу. Если вы купили квартиру в 2021 году, а вспомнили о вычете только в 2024 — ничего страшного. Просто подаёте три декларации: за 2021, 2022 и 2023. И вам вернут всё, что положено. Главное — чтобы в эти годы вы работали и платили НДФЛ.

А если я уже получал вычет?

Вот тут важно помнить: вычет на жильё можно получить только один раз. Если вы уже вернули 260 000 — второй раз ничего не получите. Даже если купите пентхаус. Но если в прошлый раз вернули только часть — скажем, 100 000, — можете добрать ещё 160 000 с новой покупки. Главное — чтобы общая сумма не превысила лимит.

А вот вычет по ипотечным процентам тоже однократный, но лимит больше — 390 000 рублей. Так что, если раньше его не использовали, можно оформить сейчас.

Что делать, если вы безработный, в декрете или на пенсии

Тут есть нюанс. Без дохода — нет налога. А если нет налога, то и возвращать нечего. В этом случае:

Можно подождать, когда появится доход.
Можно перекинуть вычет на супруга, если квартира куплена в браке.
Можно просто сохранять право на вычет — оно не сгорает.

Даже если вам сейчас 62, а вы вышли на пенсию, но раньше работали и купили жильё — подавайте за прошлые годы. Вернут всё, что положено.

Не забудьте проверить

Перед тем как идти в налоговую, проверьте:

Все ли документы собраны.
Всё ли читаемо и без исправлений.
Всё ли оплачено именно вами, а не третьими лицами.
Что в договорах всё совпадает: даты, суммы, фамилии.

Любая ошибка может тормознуть выплату. А разбираться с налоговой — то ещё удовольствие, поверьте.

Чтобы было спокойнее

Если вы всё правильно оформили, вычет вам вернут. Это не миф, не сказка и не утопия. Это реально работающий инструмент, который уже многие использовали. Просто часто о нём забывают, не знают или боятся лезть в дебри.

Но, честно говоря, оно того стоит. Потому что приятно не только жить в собственной квартире, но и получить за это бонус от государства. Пусть и не сразу, но всё же.

Так что не ленитесь, оформляйте, подавайте и не бойтесь налоговой. Они там не кусаются. Ну, если только не подавать декларацию по пять лет — тогда могут и прикусить. А так — всё будет хорошо.